Luận án Tác động của quản trị công ty đến rủi ro và hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam.

Tên luận án:

TÁC ĐỘNG CỦA QUẢN TRỊ CÔNG TY ĐẾN RỦI RO VÀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

Ngành:

Tài chính – Ngân hàng

Tóm tắt nội dung tài liệu:

Luận án "Tác động của quản trị công ty đến rủi ro và hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam" của Phạm Hoàng Ân, thuộc chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng (Mã số: 9.34.02.01), nghiên cứu về ảnh hưởng của quản trị công ty (QTCT) đến rủi ro và hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam. Đề tài xuất phát từ sự cần thiết của quản trị công ty tốt, đặc biệt trong ngành ngân hàng, vốn bộc lộ nhiều điểm yếu sau cuộc khủng hoảng tài chính 2007-2009 và trước bối cảnh tái cơ cấu hệ thống tổ chức tín dụng tại Việt Nam giai đoạn 2011-2017.

Mục tiêu tổng quát của luận án là kiểm định tác động của QTCT đến rủi ro và hiệu quả tài chính, từ đó đề xuất các hàm ý chính sách nhằm nâng cao năng lực QTCT, hạn chế rủi ro và cải thiện hiệu quả tài chính cho các NHTM Việt Nam. Nghiên cứu giải quyết ba mục tiêu cụ thể: (1) kiểm định tác động của QTCT đến rủi ro, (2) kiểm định tác động của QTCT đến hiệu quả tài chính, và (3) đề xuất hàm ý chính sách phù hợp.

Về phương pháp nghiên cứu, luận án sử dụng dữ liệu bảng thứ cấp của 29 NHTM Việt Nam trong giai đoạn 2011-2017. Các mô hình hồi quy kinh tế lượng được xây dựng dựa trên các nghiên cứu trước và điều chỉnh phù hợp với bối cảnh Việt Nam. Phương pháp phân tích hồi quy dữ liệu bảng (Panel regression) với OLS, FEM, REM được áp dụng để ước lượng mô hình, đồng thời sử dụng phương pháp SGMM (System Generalized Method of Moments) để xử lý các vấn đề nội sinh.

Kết quả nghiên cứu cho thấy các yếu tố QTCT như tỷ lệ thành viên Hội đồng quản trị (HĐQT) độc lập, tỷ lệ thành viên HĐQT là nữ, tỷ lệ thành viên HĐQT là người nước ngoài, và tỷ lệ thành viên HĐQT tham gia điều hành đều có tác động đến rủi ro và hiệu quả tài chính của ngân hàng. Luận án cũng chỉ ra mối quan hệ nghịch biến giữa rủi ro và hiệu quả tài chính. Đóng góp của đề tài bao gồm việc lần đầu tiên phân tích sâu sắc tác động QTCT đến rủi ro và hiệu quả tài chính của NHTM Việt Nam, hệ thống hóa lý thuyết và nghiên cứu thực nghiệm, và đưa ra bằng chứng thực nghiệm cụ thể, góp phần hoàn thiện khung phân tích và cung cấp cơ sở cho các quyết định quản lý và hoạch định chính sách.

Mục lục chi tiết:

• CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGHIÊN CỨU
  • 1.1. Vấn đề nghiên cứu và tính cấp thiết
  • 1.2. Mục tiêu nghiên cứu
  • 1.3. Câu hỏi nghiên cứu
  • 1.4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
    • 1.4.1. Đối tượng nghiên cứu: Tác động của quản trị công ty đến rủi ro và hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại ở Việt Nam.
    • 1.4.2. Phạm vi nghiên cứu:
  • 1.5. Phương pháp nghiên cứu
  • 1.6. Kết quả đạt được và những đóng góp mới của đề tài
  • 1.7. Cấu trúc của luận án
• CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ TÁC ĐỘNG CỦA QUẢN TRỊ CÔNG TY ĐẾN RỦI RO VÀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG
  • 2.1. Cơ sở lý thuyết
    • 2.1.1. Khái niệm quản trị công ty
    • 2.1.2. Sự khác biệt giữa Quản trị công ty trong ngân hàng và công ty khác
    • 2.1.3. Đo lường quản trị công ty
    • 2.1.4. Các lý thuyết nền về quản trị công ty
      • 2.1.4.1. Lý thuyết đại diện (Agency theory)
      • 2.1.4.2. Lý thuyết quản lý (Stewardship theory)
      • 2.1.4.3. Lý thuyết các bên liên quan (Stakeholder theory)
      • 2.1.4.4. Lý thuyết phụ thuộc nguồn lực (Resource dependence theory)
    • 2.1.5. Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng
      • 2.1.5.1. Khái niệm về rủi ro
      • 2.1.5.2. Các loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng
    • 2.1.6. Hiệu quả tài chính trong ngân hàng và phương pháp đo lường
  • 2.2. Tác động của quản trị công ty đến rủi ro và hiệu quả tài chính của ngân hàng
    • 2.2.1. Tác động của quản trị công ty đến rủi ro của ngân hàng
      • 2.2.1.1. Quy mô HĐQT và rủi ro ngân hàng
      • 2.2.1.2. Thành viên HĐQT độc lập và rủi ro ngân hàng
      • 2.2.1.3. Thành viên nữ trong HĐQT và rủi ro ngân hàng
      • 2.2.1.4. Thành viên HĐQT là người nước ngoài và rủi ro ngân hàng
      • 2.2.1.5. Thành viên HĐQT tham gia điều hành và rủi ro ngân hàng
      • 2.2.1.6. Trình độ học vấn của HĐQT và rủi ro ngân hàng
    • 2.2.2. Tác động của quản trị công ty đến hiệu quả tài chính của ngân hàng
      • 2.2.2.1. Quy mô HĐQT và hiệu quả tài chính của ngân hàng
      • 2.2.2.2. Tỷ lệ thành viên HĐQT độc lập và hiệu quả tài chính của ngân hàng
      • 2.2.2.3. Tỷ lệ thành viên HĐQT là nữ và hiệu quả tài chính của ngân hàng
      • 2.2.2.4. Tỷ lệ thành viên HĐQT là người nước ngoài và hiệu quả tài chính của ngân hàng
      • 2.2.2.5. Tỷ lệ thành viên HĐQT tham gia điều hành và hiệu quả tài chính ngân hàng
      • 2.2.2.6. Tỷ lệ thành viên HĐQT có trình độ sau đại học và hiệu quả tài chính của ngân hàng
    • 2.2.3. Mối quan hệ giữa rủi ro và hiệu quả tài chính trong bối cảnh quản trị công ty.
  • 2.3. Khoảng trống nghiên cứu
    • 2.3.1. Khoảng trống nghiên cứu
    • 2.3.2. Khung phân tích
• CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
  • 3.1. Quy trình nghiên cứu
  • 3.2. Dữ liệu nghiên cứu
  • 3.3. Đo lường tác động của quản trị công ty đến rủi ro của các NHTM ở Việt Nam
    • 3.3.1. Mô hình nghiên cứu
    • 3.3.2. Đo lường các biến trong mô hình nghiên cứu
      • 3.3.2.1. Biến phụ thuộc rủi ro
      • 3.3.2.2. Các biến độc lập về quản trị công ty trong mô hình
      • 3.3.2.3. Các biến kiểm soát trong mô hình
  • 3.4. Đo lường tác động của quản trị công ty đến hiệu quả tài chính của các NHTM ở Việt Nam
    • 3.4.1. Mô hình nghiên cứu
    • 3.4.2. Đo lường các biến trong mô hình nghiên cứu
      • 3.4.2.1. Biến phụ thuộc hiệu quả tài chính
      • 3.4.2.2. Các biến độc lập về quản trị công ty trong mô hình
      • 3.4.2.3. Các biến kiểm soát trong mô hình
  • 3.5. Đo lường mối quan hệ giữa rủi ro và hiệu quả tài chính của các NHTM ở Việt Nam
    • 3.6. Phương pháp phân tích và xử lý số liệu
      • 3.6.1. Các phương pháp ước lượng
      • 3.6.3. Kiểm định các sai phạm của mô hình
      • 3.6.4. Xử lý hiện tượng nội sinh của mô hình
• CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
  • 4.1. Thực trạng hoạt động của các NHTM Việt Nam giai đoạn 2011-2017
  • 4.2. Thống kê mô tả các biến nghiên cứu
  • 4.3. Phân tích mối tương quan giữa các biến
  • 4.4. Đo lường tác động của quản trị công ty đến rủi ro của các NHTM ở Việt Nam giai đoạn 2011 – 2017
  • 4.5. Đo lường tác động của quản trị công ty đến hiệu quả tài chính của các NHTM ở Việt Nam giai đoạn 2011 – 2017
  • 4.6. Đo lường mối quan hệ giữa rủi ro và hiệu quả tài chính của các NHTM ở Việt Nam giai đoạn 2011 – 2017
• CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH
  • 5.1. Kết luận
  • 5.2. Các đóng góp học thuật
  • 5.3. Hàm ý chính sách
    • 5.3.1. Về nâng cao năng lực quản trị công ty
    • 5.3.2. Về rủi ro và hiệu quả tài chính trong các NHTM ở Việt Nam
    • 5.3.3. Đối với cơ quan quản lý nhà nước
  • 5.4. Hạn chế của nghiên cứu và hướng nghiên cứu tiếp theo